中央企业开展管理提升活动

工 作 简 报

第174期

中央企业管理提升活动领导小组办公室  　　　　　　　　　　　　　　2013年12月6日

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中央企业紧联实际、紧扣中心，
推动管理提升活动深入开展（二十九）

　　中央企业在管理提升活动中，结合年度保增长目标，全面加强成本管控，深化全面预算管理，强化资金集中管理，加强约束激励机制，不断促进降本增效。

　　中国电子科技集团公司积极推进精益管理，通过明确成本管理重点、加强全面预算管理、加强过程管控、加强预算考核闭环管理等举措深化“降本增效”。一是明确成本管理重点。从源头上开展价值工程分析，细化成本费用关键控制点，优化成本支出；实施大宗物资集中采购，日常物资比价采购和网上采购，最大限度降低采购成本；推行科研项目目标成本管理，根据项目金额确定目标成本，开展设计方案，最大程度优化成本结构。二是加强全面预算管理。通过财务预算、业务预算、资本预算、筹资预算的编制、执行及考核，落实成本费用管控；严格控制预算外资金支出，在预算范围外的“每一分钱”都必须经过审批；严查收入和费用的确认，依法严肃处理调节利润、粉饰经营业绩等违反财务决算工作纪律的行为。三是加强过程管控。通过专题会议、重点约谈、典型通报等多种形式，强化对成本费用控制、运行质量管理的动态监控，提高重大财务风险预警能力。四是加强预算考核闭环管理。坚持执行预算完成情况与主要负责人业绩考核挂钩的奖惩机制，制定了14项量化考核标准，重点加强对“降本增效”工作效果的考核，对重点指标按不同类别进行差异化预算指标下达，重点指标改善优秀的，奖金在原基础上最多可增加3%；重点指标完成较差的，奖金在原基础上最多减少2%。

　　中国通用技术（集团）控股有限责任公司坚持系统推进与突出重点相结合、总部主导与上下联动相结合，扎实推进资金集中管理专项提升工作。一是合理配置授信资源，进一步增强资金保障能力。在全系统范围内实行了银行授信集中管理，以年度预算目标为依据，科学合理配置授信资源。所属各单位逐步将非授信银行额度向授信合作行集中归并，目前集中授信银行覆盖率已达到93%。二是深化财务公司平台功能，稳步提升资金归集度。进一步发挥财务公司“资金池”平台功能，提升财务公司对业务经营的金融服务能力，强化集团统一调控和资金配置功能。目前，财务公司日均归集资金76亿元，比2012年日均59亿元增加17亿元，增幅29%；按照可归集资金口径，日均归集度为49%，比去年提高了6个百分点。三是加大银行账户清理力度。明确管理责任，细化清理措施，重点清理限期关闭的492个银行账户，目前已经累计清理250个，并全面清理临时帐户和闲置帐户。在巩固现有账户清理工作成果的基础上，进一步完善账户管理机制与流程，从源头上控制账户开立行为，实时关注账户开立关闭情况，确保业务执行完毕，账户及时关闭。四是强化“控规模”、“调结构”工作。加大债务风险管控力度，严格控制债务规模，统一设置融资控制线，引导所属单位合理安排融资规模。所属单位在控制融资规模的前提下，合理调整筹融资策略，多渠道筹集中长期、低成本资金，获取政策性融资支持，积极扩大直接融资比例，所属邮电器材发行4亿元短期融资券；新兴集团发行10亿元中期票据，进一步优化了融资结构，降低了融资成本。

　　中国建筑设计研究院以构建“面向业务的战略导向型全面预算管理体系”为目标，从七个方面推进全面预算管理专项提升工作。一是开展多方位的工作调研和业务需求梳理，制定《全面预算管理提升方案》，明确了预算管理的定位；二是通过组建集团院长办公会、预算委员会、归口预算小组三级预算管理体系和基层企业预算组织，优化了预算的管理体制；三是通过召开全面预算与管理提升工作会、全面预算管理工作布置会等形式，普及灌输了全面预算管理知识和理念；四是通过搭建以全面预算管理为核心的信息管理系统，并与其他业务系统实现互联互通，实现了全面预算的全过程管理；五是通过引入专业化管理和项目化管理理念，系统梳理预算报表体系，将比较抽象的战略转化为详细的业务计划，并积极引导所属企业预算编制工作，确保了预算编制的合理性和准确性；六是狠抓资金集中管理，制定“四下三上”预算编制流程，促进了预算管理与生产经营的有机融合；七是通过衔接企业战略和业绩管理，推行全面预算的闭环管理，提高了预算目标的严肃性和预算管控的效果。