中央企业开展管理提升活动

工 作 简 报

第67期

中央企业管理提升活动领导小组办公室 　　　　　　　　　　　　  2012年12月17日

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中央企业管理提升活动重点提升领域
之全面风险管理专项提升（四）

　　在“专项提升、协同推进”阶段，中央企业深入贯彻落实全面风险管理提升专题培训班精神，结合自身实际，统筹部署全面风险管理专项提升各项工作，推动企业风险管理能力和水平再上新台阶。

　　中国中化集团公司于11月启动了2013年全面风险辨识评估及风险管理年报编制工作，提出了风险识别环节工作“三个结合”的基本原则。一是风险辨识与战略规划紧密结合，要求所属单位认真研判2013年经济形势和风险环境特点，对影响发展战略和经营管理的风险因素进行全面辨识，深入分析产生原因，科学评估其影响程度。二是风险辨识与质量管理体系建设紧密结合，以风险辨识为引导，结合质量体系文件的编制要求，创新工作思路和方法，将风险管理策略和解决方案与部门功能定位、职责范围、工作事项合理对应，使两项工作相得益彰，实现协同效应。三是风险辨识与内部控制体系建设紧密结合，利用内部控制工具实现风险管理的落地，一方面，确保辨识出的风险都有解决方案和应对措施，并将其固化到制度和流程中；另一方面，分析、找出现有制度、流程存在的死角和盲点，力争做到风险辨识全面覆盖。

　　中国航空工业集团公司扎实推进第三批全面风险管理试点工作，于11月9日召开全面风险管理信息化试点工作推进会，宣讲试点工作方案，明确了试点工作目标、范围、内容和要求。会议指出，开展全面风险管理信息化工作是中航工业战略发展的有力保障，是风险管理体系有效运行的客观要求，是风险管理体系持续深化的必然选择。在信息化建设过程中，要特别重视风险管理信息系统与其他管理系统的集成和对接，要与现有系统中的风险管控功能互联、互通，避免成为信息孤岛和“两张皮”。会议要求，所属单位和试点单位要高度重视，精心组织；系统梳理，确定需求；勇于创新，务求实效；加强协同，有机融合，确保全面风险管理信息化试点工作取得实效。

　　中国电信集团公司结合国资委全面风险管理有关工作要求和所属单位全面风险管理专项提升工作建议，提出要持续关注外部环境风险及经营风险，加强全面风险管理与日常生产、内控、审计、法律、纪检监察等工作有机结合，初步明确了整改提升工作要点：一是进一步完善风险管理体系及制度，在年度风险评估报告机制基础上，建立半年度风险管理通报制度；不断完善职能部门自我监督和改进机制；加强对风险防范体系运行的跟踪和监督检查；加快建立创新业务公司风险管理体系与内控制度。二是不断健全风险评估方法及机制，进一步探索实践蒙特卡罗模型、“@risk”软件等风险管理工具，逐步扩大定量风险评估范围，将重大风险解决方案纳入重点工作和日常工作，建立相应的考核机制。三是以风险管理为导向，强化内部控制建设，并持续改进，落实内部控制责任，在各专业IT系统中嵌入风险管理要求和制度，实现对关键指标的动态监控预警。四是持续加强风险管理人才队伍及风险管理文化建设，深入学习《企业全面风险管理辅导手册》及《中国电信集团全面风险管理知识手册》，组织风险管理经验交流会和创新业务公司风险管理知识培训班，建立风险管理人才培养机制，打造风险管理专业团队。

　　中国第二重型机械集团公司以管理提升活动为契机，加快风险管理和内控体系建设向纵深推进。一是加大风险管理工作宣贯力度，通过开展专业知识培训，提高所属单位风险管理意识和业务能力；通过工作布置会、交流会和培训会等形式，宣贯全面风险管理理念，指导业务部门开展工作。二是加强总部制度建设，提高风险管理和内部控制建设程序化、规范化、制度化水平，编制了《全面风险管理制度》、《内部控制管理办法》、《内部控制手册》，进一步明确了组织体系、工作流程和工作方法，梳理总部层面关键业务流程81个，建立了风险事件与关键控制点对应关系，明确管控措施和责任人。三是推进所属单位风险管理体系和内部控制建设，梳理关键业务流程476个，编制流程风险控制文档，针对关键控制点进行风险描述，制定管控措施，基本实现了关键业务流程化的管理目标。

　　华侨城集团公司为提升全面风险管理和内部控制的专业化、体系化、集中化水平，建立内外部风险定期评估机制，对重大风险实施专业化管理，有效提升全面风险管理的能力和水平，启动了“全面风险管理和内部控制规范建设项目”。一是通过系统梳理优化业务流程，建立健全内部管控体系，实现业务流程的规范统一。二是通过内部控制建设提高经营管理规范化、标准化水平，增强风险防范能力，促进加强集中管控。三是采取“试点+推广”的模式，在对华侨城股份公司所属重点单位梳理流程体系试点工作的基础上，提炼通用的流程标准模板，在内部企业推广。目前，项目已完成风险评估及报告、试点单位内部控制建设与评价、标准业务流程拟定等工作，编制试点单位业务流程手册85个，分财务管理、人力资源管理、信息系统、合同管理4个管理领域，以及房地产、旅游运营、酒店管理3个业务领域设计标准业务流程模板23个。下一步，华侨城集团将按照项目计划，进一步推广标准业务流程模板应用，强化内部控制审计工作。